Финансовые риски предприятия – это потенциальные угрозы, которые могут повлиять на его состояние, результаты деятельности и способность выполнять свои обязательства. Возникают из-за неопределенности финансовых условий, изменений на рынке, непредвиденных событий или некорректного управления.
Игнорирование рисков может привести к потере инвесторов и снижению платежеспособности. Последствия – потеря репутации, финансирования и возможностей для дальнейшего роста. Поэтому предприниматели должны уметь их определять и классифицировать.
Зачем управлять рисками
Управление рисками – неотъемлемая часть процветающего бизнеса. Это то, что сделает ваше дело стабильным, надежным и развивающимся.
Основные преимущества риск-менеджмента:
- Минимизация потерь. Вы избежите негативных последствий, которые могут привести к банкротству и ликвидации фирмы.
- Высокая стабильность и устойчивость. Благодаря прогнозированию и предупреждению рисков вы будете лучше справляться с любыми переменами и кризисными ситуациями.
- Защита репутации и доверия, в том числе со стороны клиентов, партнеров и инвесторов.
- Соблюдение требований и нормативов. Помогает избежать нарушений законодательства и штрафов.
- Успех. Активное и систематическое управление рисками – это прямой путь к реализации проектов и достижению поставленных целей.
В целом управление рисками – основа стабильности и планирования. Организация становится более конкурентноспособной и перспективной для инвесторов. Это главный компонент стратегического развития.
Методы оценки делят на качественные и количественные. Первый и наиболее простой способ можно использовать самостоятельно: напрямую собирать и анализировать информацию, например основываясь на внутренних документах и отчетах.
Виды рисков
Основные виды рисков для предприятия:
- Кредитный. В случае невыполнения контрагентами или должниками своих обязательств перед предприятием. Может привести к потере денежных средств и неспособности получить ожидаемые платежи.
- Рыночный. Возникает из-за колебаний на финансовых рынках: изменений валютных курсов, процентных ставок, цен на товары и акции. Снижает стоимость активов предприятия или его доходность.
- Ликвидности. Связан с нехваткой денежных средств для выполнения текущих обязательств. Недостаточная ликвидность также приводит к проблемам с платежами и ухудшению кредитной репутации.
- Операционный. В основном это человеческий фактор и технические сбои.
- Инфляции. Потеря покупательской способности из-за роста уровня инфляции. Негативно влияет на прибыльность и стоимость активов.
- Изменения ставок. Влияет на затраты на заемный капитал и инвестиционную доходность.
- Политический и правовой. Связан с нестабильной политической ситуацией, изменениями законодательства или непредвиденными правовыми проблемами, которые могут повлиять на бизнес предприятия.
- Конкуренции. Связан с возможностью потери рыночной доли.
Риски делят на две большие группы: систематические и несистематические. Далее подробнее о том, что они включают и чем отличаются.
Систематические риски
Систематические риски, также известные как рыночные, связаны с общим состоянием рынка и экономики в целом. Не зависят от конкретной компании или проекта. Могут повлиять на все инвестиции, активы и т. п.
Главная особенность в том, что они присутствуют всегда и не поддаются влиянию конкретно с вашей стороны. Чаще всего всё, что вы можете сделать, – снизить их влияние, но не предотвратить полностью.
Политические
Связаны с политической нестабильностью и изменениями в государстве, которые влияют на деловую среду и экономику.
Основные виды:
- Политическая нестабильность: кризис, революция, государственный переворот или конфликт.
- Изменения в законодательстве: по налоговым ставкам, торговым соглашениям или регулированиям.
- Геополитические конфликты: войны, ограничения поставок и сообщения между странами.
- Национализация. Например, если государство решило присвоить иностранные активы или компании.
- Изменение политических приоритетов. Влияет на распределение бюджетных средств и инвестиций в разных отраслях.
Из-за кризиса и экономической нестабильности снижается спрос на товары и услуги. А международные конфликты сильно ограничивают рынок и возможности для сотрудничества с иностранными компаниями.
Единственный эффективный метод, который поможет оценить политические риски, – анализ ситуации в стране, возможных и существующих международных конфликтов, санкций и законодательства. Просмотрите интервью и статьи с мнением экспертов: экономистов, политологов, геополитиков.
Природные
Возникают из-за природных явлений и катастроф. Распространяются на большую территорию и затрагивают множество компаний.
Виды:
- Природные катастрофы: землетрясение, наводнение, ураган, тайфун, цунами, вулканическое извержение и т. д. Приводят к разрушениям зданий, инфраструктуры, потере имущества.
- Климатические изменения: засуха, повышение уровня моря, экстремальные погодные условия и т. п. Особенно влияют на отрасли в сельском хозяйстве, энергетике, транспорте.
- Эпидемии и пандемии. Вспышки инфекционных болезней: гриппа, СПИДа, COVID-19. Влияют на сферу медицины, туризм, торговлю и экономику в целом.
- Осадки и стихийные бедствия: сельские пожары, лавины, селевые потоки, песчаные бури и т. п.
- Дефицит ресурсов: недостаток воды, пищевых продуктов, энергии и др.
Логично, что природные бедствия и изменения неподвластны контролю человека. Но вы всегда можете дополнительно обезопасить предприятие. Например, оценить опасные зоны и не возводить на них важные объекты, проработать план спасения во время ЧС, застраховать здание и т. д.
Юридические
Риски, связанные с изменениями в законодательстве, правовыми нормами и правовой системой. Относятся к систематическим, потому что они применимы ко всему бизнес-сообществу и не зависят от действий отдельных компаний.
В них входит:
- Изменение налогового законодательства: налоговых ставок, льгот или правил уплаты.
- Изменения в торговых соглашениях. Влияют на внешнюю торговлю, импорт, экспорт и конкурентоспособность предприятий на мировом рынке.
- Регулирование и соответствие. Появление новых правил и нормативов, например, в сфере защиты данных, охраны окружающей среды, здравоохранения и др. Изменения могут потребовать дополнительных расходов.
- Правовая неопределенность. Возникает, когда вводятся новые законопроекты и государственные инициативы.
Чтобы предотвратить и заранее оценить юридические риски, используйте метод мониторинга. Отслеживайте новости и изменения в законодательстве. Обращайте внимание на громкие споры и обсуждения, заявления властей и правительства.
Терроризм и народные волнения
К народным волнениям относятся массовые демонстрации, протесты, забастовки или гражданские беспорядки. Недовольство населения может привести к нестабильности в стране.
Еще опаснее террористические акты, которые сами по себе направлены на причинение вреда гражданам, организациям или всему государству. Это взрывы, нападения на объекты инфраструктуры или акты насилия с целью вызвать страх и панику.
Главный риск – угроза безопасности. Относится как к владельцу, так и к сотрудникам, клиентам и инвесторам. Может пострадать само здание предприятия, оборудование и т. п.
В перспективе – удар по экономике и рынку вследствие волнений и потрясений. Чтобы обезопасить свою репутацию, крупные компании не участвуют в протестах, а, наоборот, сотрудничают с органами власти для получения поддержки и защиты.
Стратегия оценки неизменна: мониторить новости и отслеживать политическую ситуацию в стране, чтобы вовремя отреагировать на возможные изменения.
Экономические и рыночные
Связаны с состоянием экономики в регионе, стране и всем мире.
К ним относятся:
- Снижение экономической активности и падение ВВП. Как следствие, сокращение спроса, уменьшение продаж, потеря рабочих мест и снижение доходов.
- Инфляция. Рост общего уровня цен на товары и услуги, что приводит к снижению покупательской способности населения и повышению издержек для компаний.
- Неустойчивость валютного рынка. Влияет на импорт и экспорт, стоимость сырья и иностранные инвестиции.
- Уменьшение объема инвестиций, т. к. инвесторы теряют часть своих средств.
- Ухудшение условий кредитования и увеличение процентных ставок.
Всё, что вы можете сделать для своей компании в данном случае, – обеспечить финансовую и экономическую стабильность. В этом поможет консалтинговая компания «Инфинанс». Избавим от лишних расходов, увеличим прибыль, сократим налоги и сделаем ваш бизнес безопасным и полностью белым. Работаем по договору.
Несистематические риски
Несистематические риски, также известные как специфические или внутренние, относятся к конкретной компании или проекту.
В отличие от систематических не связаны с общим состоянием рынка или экономики. Возникают из-за особенностей и действий организации, поэтому могут быть контролируемыми или частично управляемыми.
Производственные
Связаны с внутренними производственными процессами, ресурсами и управлением. Влияют на качество продукции, увеличивают затраты на производство и приводят к потере производственной мощи.
Почему это может произойти:
- Технические проблемы: неполадки в оборудовании, отказы технологических систем, сбои в производственных процессах и т. д.
- Отсутствие или нехватка квалифицированных сотрудников.
- Сбои в поставках и логистике.
- Нарушение стандартов качества.
- Проблемы в управлении производством. Неправильное планирование приводит к избыточным затратам и расходам.
Чтобы оценить производственные риски, проверьте качество и состояние всего технического оборудования. Займитесь обучением персонала. Возможно, кому-то потребуется повышение квалификации или стоит рассмотреть кандидатов со специализированным образованием.
Обязательно внедрите стандарты качества, которые необходимо соблюдать на производстве. Для контроля введите плановые проверки.
Финансовые
Сюда относится всё, что связано с финансовым состоянием предприятия: доходы, расходы, размер прибыли, показатель рентабельности, ликвидности, активы и т. п.
Возможные риски: долги по кредитам, высокий уровень конкуренции, недостаток инвестиций, уход важных сотрудников с руководящих должностей и др.
Вне зависимости от стабильности и благополучия компании финансовые риски присутствуют всегда. Для их оценки необходимо вести бизнес-план, в котором фиксируются и анализируются основные финансовые показатели.
Имущественные
Всё, что связано с потерей или порчей имущества. Например, вышло из строя важное устройство или понадобилось заменить старое оборудование на новое. Увеличение стоимости аренды также относится к имущественным рискам.
В основном приводят к увеличению затрат на производство и оборудование. Чтобы сократить имущественные риски, необходимо отслеживать состояние техники, проводить лекции по безопасности среди сотрудников, соблюдать экологические стандарты и общие правила пользования оборудованием.
Нанесение вреда жизни и здоровью третьих лиц
К данному риску относятся опасные ситуации, в которые могут попасть люди, относящиеся или не относящиеся к компании, но при этом пострадавшие от ее действий, например:
- взрывы, пожары, разрушения и аварии;
- некачественные продукты;
- дорожно-транспортные происшествия при участии автотранспорта организации;
- экологические и промышленные загрязнения или утечки по вине компании.
Соблюдайте безопасность на рабочем месте, контролируйте выпускаемую продукцию и возможные повреждения, поломки и замыкания. Хорошее оборудование и качественная изоляция – гарант того, что люди как на производстве, так и вне его будут в безопасности.
Вы не сможете избежать абсолютно всех рисков, но грамотный менеджмент снизит их вероятность. Со всеми потенциальными проблемами поможет справиться постоянный анализ и мониторинг.
Повышайте квалификацию сотрудников, будьте в курсе ситуации на рынке и ведите всю необходимую отчетность – тогда ваш бизнес будет защищен.
